'4. 자금조달'에 해당되는 글 253건

  1. 2013.06.07 리스료 계산 (사례)
  2. 2010.02.22 적정유동성, 운전자본과 현금회수기간
  3. 2009.12.15 채권수익률과 채권가격 계산

리스료 계산 (사례)

4. 자금조달 2013. 6. 7. 14:50

리스는 기업이 설비를 직접 구매하는 대신 리스회사가 자기자금으로 설비를 구매하여 기업에게 임대해주는 방식의 금융서비스를 말한다. 기업은 설비의 사용대가를 장기간에 걸쳐 리스료 명목으로 분할지급한다.

리스료는 시설대의 원리금상환액과 성격이 유사하지만 지급액 구성과 계산방식에 있어서 차이가 있다. 시설대는 보통 원금을 균등하게 분할상환하면서 기간이자를 지급하므로 상환원금은 매회 일정하지만 이자지급액은 점차 줄어들기 때문에 원리금 지급총액은 점차 감소하게 된다. 이에 반해 리스료는 리스기간 내내 기간별로 균등한 금액으로 지급된다. 즉 원금과 이자의 합계금액이 일정하게 유지되므로 처음에는 상환원금이 적고 이자금액이 많다가 시간이 경과할수록 상환원금이 많아지면서 이자는 줄어드는 방식이다.

리스료는 액셀 프로그램에서 재무함수[PMT(Rate,Nper,Pv,Fv)를 활용하여 쉽게 구할 수 있다

아래에 첨부한 액셀 시트를 참고하세요.

리스료 지급표 (사례).xlsx

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Posted by financialist
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적정유동성, 운전자본과 현금회수기간

4. 자금조달 2010. 2. 22. 16:28
기업을 원활하게 운영하기 위해서는 어느 정도의 자금유동성을 확보해야하는지...

자금관리자의 고민거리 중 하나입니다. 물론 넉넉하게 현금유동성을 가지고 있으면 안심이 되겠지만, 유동성을 유지하기 위한 자금의 기회비용이 만만치 않습니다.
업종과 산업별 특성에 따라 기업이 보유해야 할 적정유동성규모는 다르겠지만, 일반적인 제조업을 기준으로 하는 적정유동성...즉 1회전 운전자본의 개념과 산출식을 요약 정리한 파일을 올립니다.

PowerPoint 2007년 버전과 2003년 버전 두 가지 파일로 자료를 첨부합니다.

적정유동성, 운전자본과 현금회수기간_PowerP.pptx
적정유동성, 운전자본과 현금회수기간_PowerPo.ppt


"이 블로그에 게재된 포스팅과 첨부되는 자료들은 링크와 출처를 밝히는 조건으로 어디든지 퍼가실 수 있습니다. 단, 상업적 목적으로 사용하고자 할 경우에는 사전 동의를 받아야 합니다."

 

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채권수익률과 채권가격 계산

4. 자금조달 2009. 12. 15. 08:37

이미 발행된 회사채가 매매시장에서 어떻게 거래되어지는지를 설명한 자료를 첨부하였습니다.

채권시장은 증권회사들이 매매당사자로서 보통 수십억, 수백억원 단위로 거래가 이루어지는 시장입니다. 그래서 개인들은 직접적인 시장참여자가 되지 못합니다. (첨부자료 2쪽의 "채권 거래의 구조")

채권시장에서의 거래호가는 "수익률"입니다. 매매당사자 간에 거래수익률이 합의되어 정해지면 수익률로 채권거래가격을 역산하여 산출합니다. 채권가격 계산 방식을 첨부자료에서 예를 들어 상세히 설명했습니다. 또한 금융투자협회의 채권정보 사이트인 KOFIA BIS(Bond Information Service)에서 활용하실 수 있는 채권계산기의 사용방법도 예시하였습니다.

아울러 이표채, 할인채 및 원리금일시상환채 등 채권 종류별로 채권가격을 계산할 수 있는 Excel File도 첨부하였습니다. 계산방법의 원리 이해에 도움이 되기를 바랍니다.

PowerPoint 2007년 버전과 2003년 버전 두 가지 파일로 자료를 첨부합니다. (MS Office 2007년 버전으로 보셔야 도형효과 및 글씨체가 제대로 인식되는 것 같습니다.) Excel File은 2003년 버전으로만 올립니다.

채권수익률과 채권가격 계산_PowerPoint 2007 ver.pptx

채권수익률과 채권가격 계산_PowerPoint 2003 ver..ppt

채권가격(단가) 계산, Duration 계산.xls


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