FINANCIALIST

작년 2021.01.12 포스팅한 재무계획수립 FINANCIAL MODEL에 최근 데이터를 반영하여 업데이트하였습니다.

Excel 양식은 이전의 버전과 동일합니다. 단지 기본데이터 중 환율과 기준이자율 등을 최근 수치와 유사하게 가정하여 적용, 기간별(일일/단기/중∙장기) 자금수지계획표를 작성하여 다음과 같이 첨부했으니 참고하세요.

<첨부>

1번 파일은 재무계획수립 FINANCIAL MODEL 작성사례입니다. 중∙장기자금수지계획과 재무제표 추정을 같은 파일 내에서 연결·작업하였습니다.

2번 파일은 작성사례를 만들기 위해 입력하는 가상의 기본 데이터들입니다. 순서대로 하나씩 정확하게 입력하다 보면 1번 파일이 만들어질 것입니다.

3번 파일은 재무계획수립 FINANCIAL MODEL의 양식입니다. (2번 파일의 데이터들이 입력되기 전의 양식 파일입니다).

구체적인 작성절차는 파일 중 ‘작업매뉴얼’ sheet에 자세하게 기술하였으니 참고 바랍니다.

재무계획수립 FINANCIAL MODEL은 여러분들의 다양한 수정·개선 의견을 반영하여 더욱 발전된 모델로 가꾸어 나가면서 공유하는 공개형 버전입니다. 많은 비판과 개선의견을 주시면 감사하겠습니다.

다음 내용은 작년 2021.01.12 포스팅 내용과 기본적으로 동일합니다(단, 예시한 Excel sheet의 수치들만 업데이트되었습니다). 작년 포스팅을 보신 분들은 다시 읽으실 필요는 없습니다.

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다음은 FINANCIAL MODEL의 구조를 보여주는 그림입니다.

다음은 기존의 재무계획방식[선(先) 손익계산서 등의 재무제표 완성, 후(後) 자금수지계획표] 대신 기업의 생존 PLAN인 자금수지계획을 먼저 완성한 후 사후적으로 재무제표를 추정해내는 새로운 개념을 정리한 그림입니다.

다음은 중기∙장기 자금수지계획표 작성 사례와 손익계산서∙재무상태표 작성사례, 그리고 재무비율추정 사례입니다.

 

작년 2021.01.12자 포스팅한 ‘[Excel 파일] 자금수지계획표 (자금수지 only, without 재무제표)_Ver.2021’의 업데이트입니다.

Excel 양식은 이전의 버전과 동일합니다. 단지 기본데이터 중 환율과 기준이자율 등을 최근 수치와 유사하게 가정하여 적용, 기간별(일일/단기/중∙장기) 자금수지계획표를 작성하여 다음과 같이 첨부했으니 참고하세요.

<첨부>

여기에 첨부된 자금수지계획 양식 파일들은 기간별 일일∙단기∙중장기 자금수지계획 수립을 위해 활용할 수 있는 기본 양식과 사례로서,

1번 파일은 일일자금수지 실적표와 계획표의 양식 및 작성사례입니다.

2-1 파일은 단기자금수지계획표(일자별로 2~3개월 대상 작성) 양식이고, 2-2 파일은 작성사례입니다.

3-1 파일은 중기(월별로 1~2년 대상) 및 장기(연도별로 3~10년)자금수지계획표 양식이고, 3-2 파일은 작성사례입니다. 3-3 파일은 신규사업 진출계획시 이를 반영한 장기자금수지계획 작성사례입니다.

4번 파일은 중장기자금수지계획표 작성사례를 만들기 위한 기본(가정)입력 데이터들입니다.

더 나아가서 자금과 회계를 연결하여, 중∙장기자금수지계획표와 재무제표 추정을 같이 해낼 수 있는 재무계획수립 FINANCIAL MODEL은 바로 다음에 포스팅하도록 하겠으니, 참고하세요^^

다음 내용은 작년 2021.01.12 포스팅 내용과 기본적으로 동일합니다(단, 예시한 Excel sheet의 수치들만 업데이트되었습니다). 작년 포스팅을 보신 분들은 다시 읽으실 필요는 없습니다.

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다음 그림은 일일자금수지 계획표와 실적표의 양식을 보여주고 있습니다.

다음은 일일자금수지 실적표와 계획표의 작성방법 설명입니다.

다음은 일일자금수지 실적표 작성사례입니다.

다음은 일일자금수지 계획표 작성사례입니다.

다음은 단기자금수지계획표(일 단위로 당월 포함 3개월 대상 작성) 양식입니다.

다음은 단기자금수지계획표 작성방법 설명입니다.

다음은 단기자금수지계획표 작성사례입니다.

다음은 단기자금수지계획에서 외화자금 보유시 환율변동에 따른 보유잔액 수정[기말잔액(3)] 과정을 보여줍니다.

다음은 중기자금수지계획표(월 단위로 1~2년 대상), 장기자금수지계획표(연간 단위로 약 10년)의 양식과 작성방법 및 작성사례입니다.

중기, 장기 자금수지계획은 수입∙지출 데이터를 좀더 쉽게 만들어내기 위해 몇몇 보조 Sheet를 사용합니다.

다음은 중기자금수지계획표의 작성사례입니다.

다음은 장기자금수지계획표의 양식입니다.

다음은 장기자금수지계획표의 작성사례입니다.