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선물환거래 관리표 작성 사례 Excel 파일을 첨부하였습니다.

선물환거래 관리표_작성사례.xlsx

어떤 기업이 USD의 수입과 지출에 대한 환율변동리스크를 헤지하기 위해 선물환거래를 하고 있는 경우를 가정하였습니다.

일정 시점에 선물환 USD 매도 및 매입 거래에 대한 손익(실현손익 및 미실현손익) 산정 및 선물환거래미결제잔액의 거래환율가중평균 등을 쉽게 계산해볼 수 있도록 하였습니다.

첨부 Excel 파일의 첫번째 sheet [선물환거래관리표_작성법]의 작성방법을 참조하세요.

두번째 sheet [선물환거래관리표_예제]의 선물환 거래 사례를 기초로 해서 이후의 다음과 같은 sheet를 만들었습니다.

1.선물환거래_가정

2.선물환(USD매도)관리표

3.선물환(USD매입)관리표

4.선물환거래 손익집계표

5.선물환거래환율가중평균

Excel sheet의 각 셀(cell) 중 음영처리(색깔 칠해져 있는)된 셀은 데이터가 연동되어 있거나 수식 등이 입력되어 있으므로 임의로 변경하지 마시기 바랍니다. 음영처리되지 않은(색깔 칠해져 있지 않은) 셀에는 데이터를 입력하거나 그대로 두시거나 하면 됩니다.

실무에 활용하시고자 할 경우에는 실제 입력 데이터에 맞추어 포함된 수식/함수 등을 조정/변경하시기 바랍니다.